Организация потребительского кооператива: членство, устав, формирование капитала. Отчуждение недвижимого имущества

Главными кредитными учреждениями в России считаются банки. Но помимо них на рынке работают ломбарды, микрофинансовые организации, кредитные союзы, инвестиционные фонды и кредитные потребительские кооперативы.

Последние считаются добровольными объединениями физических и/или юридических лиц на базе определенных принципов, которые помогают друг другу удовлетворять свои финансовые потребности.

Такая формулировка дана в Законе РФ № 190 от 18.07.2009 года «О кредитной кооперации». Рассмотрим процесс регистрации КПК, условия кредитования и прочие нюансы.

Деятельность учреждений

Простым языком, организации создают люди, желающие помогать друг другу деньгами. Это отличная альтернатива банкирам, которые сначала скрупулезно изучают финансовое положение людей, а после дают отказ из-за плохой истории в БКИ.

Со вступлением в общество, люди получают возможность оформить ссуду под более низкий процент, да и бумаг на оформление просят меньше. Именно поэтому это направление кредитования считается очень перспективным.

КПК выдает деньги на основании подписанных договоров, составляемых между клиентом и обществом. При этом человек становится частью объединения. Деньги предлагают под обеспечение или без него.

Если присутствует залог, то он представлен в виде:

• автомобиля;
• недвижимости;
• имущественных прав;
• товаров в обороте;

Займы в действующем кредитном потребительском кооперативе также могут выдаваться под поручительство юрлиц или физлиц.

Принципы работы

Деятельность КПК основана на соблюдении ряда принципов:

1. Общая взаимопомощь всех участников общества, которые всегда могут рассчитывать на решение всех своих финансовых вопросов при их возникновении.
2. Ограниченное участие лиц. Это связано с тем, что в число управленцев допускается лица, которые имеют прямое отношение к организации, являются её участниками, а не люди извне.
3. Добровольное основы сотрудничества, где в сообщество входят либо покидают по собственной воле.
4. Равенства, где люди имеют равные права вне зависимости от средств, внесенных в кооператив.
5. Один пайщик в учреждении имеет один голос.
6. ЦБ, муниципальные и госорганы не могут вмешиваться в работу таких заведений.

Помимо этого, принципы затрагивают и равномерное распределение финансовой помощи в виде займов, а также доступа к данным о состоянии дел компании. Все лица дополнительно несут субсидиарную ответственность по всем обязательствам КПК.

Как создать компанию

Требуется назначить дату собрания учредителей, где должны быть больше 5 юридических лиц и 15 физических лиц. На этом заседании принимается вопрос о создании кооператива, одобряется Устав, назначаются управленческая верхушка.

1. Пишется письмо о госрегистрации учреждения, которое заверяется в нотариальной конторе. Документ подается в регистрирующий центр. Дополнительно готовится пакет бумаг:

• список всех видов деятельности, которые планирует вести общество;
• документы всех участников, включая паспорта и ИНН;
• выписка из реестра ЕГРЮЛ или ЕГРИП в электронной форме, подписанная усиленной квалифицированной электронной подписью;
• договор аренды и право собственности на офис, где будет размещаться организация.

1. После того, как компания будет зарегистрирована, готовятся печати, открывается счет в банке, также следует встать на учет во внебюджетных фондах (Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования).
2. Подается прошение с разработанной и утвержденной системой контроля в ФСФР. Также в этот орган дополнительно готовится ряд документов: копия заверенного нотариально Устава, разработанные правила внутреннего контроля, приказ о назначении ответственных лиц за соблюдение указанных правил и решение основных вопросов.

Последним шагом регистрации КПК является вступление компании в саморегулируемую организацию потребительских кооперативов. Если в течении 3 месяцев после создания учреждение не выполнить это условие, то оно ликвидируется.

Кредитно-потребительский кооператив (КПК) – это добровольное объединение граждан, для оказания финансовой помощи друг другу, такой как сбережение средств и займы другим членам кооператива на взаимно выгодных условиях.

Для многих слово кооператив это отголосок прошлого, однако, если выйти на улицы Калининграда, можно встретить не мало подобных организаций, причем их количество все растет. На сегодняшний день в России действует более трех тысяч кредитных потребительских кооперативов, которые работают с населением. Но при этом мало кто знает, как на самом деле работают кооперативы.

В 2009 году в силу вступил закон № 190-ФЗ о кредитной кооперации, согласно которому сформировать кооператив может любой желающий при наличии 15 человек или 5 организаций. Каждый КПК должен войти в ряды СРО. Если же кредитный кооператив создается только юрлицами, то их должно быть не менее 5. Если же это смешанная ситуация и кредитный кооператив создается как юрлицами, так и физлицами, то их в общей сложности должно быть 7 (например, 2 физлица и 5 юрлиц). После создания кооператива данное минимальное количество его членов должно обязательно поддерживаться, иначе кооператив подлежит ликвидации.
Каждый участник кооператива обязан внести паевой взнос (от 50 до 1000 руб.) и вступительный (100–500 руб.). Обязательный пакет документов включает в себя анкету, паспорт и номер ИНН.

Настоящий кооператив – это некоммерческая организация, т.е. ее получение прибыли не является ее основной целью. Ее основная задача – именно финансовая взаимопомощь членов кооператива друг другу: в кооператив объединяются те, у кого недостаточно средств, и те, у кого есть лишние средства, и обе стороны решают свои финансовые задачи. Одни получают доступ к финансам, а другие – отдают свои свободные средства в пользование на определенный срок, чтобы получить с них процент. Средства кредитного кооператива используются по большей части на выдачу займов членам кооператива и займы выдаются под процент, превышающий процент по банковским вкладам. Поэтому участники кооператива могут получить больший доход от участия в кредитном кооперативе, чем от размещения накоплений, например на депозите.

Что придется платить членам КПК?

Членский взнос – денежные средства, которые член кредитного кооператива (пайщик) вносит для покрытия расходов кредитно-потребительского кооператива и на иные цели (в соответствии с уставом этого кооператива), это взносы на покрытие расходов на регулярную деятельность кооператива.
Вступительный взнос – этот вид взноса существует не во всех кооперативах. Если он предусмотрен уставом, то при вступлении в кредитный кооператив члены уплачивают подобный взнос на покрытие расходов, связанных с вступлением в кооператив (на оплату оформления документов, внесения изменений в документы в связи с приемом новых членов, возможную оплату юридических услуг).
Дополнительный взнос в случае необходимости, если у кооператива возникают убытки и их нужно компенсировать за счет каких-то средств.
Паевой взнос – денежные средства, которые члены кооператива передают в собственность кооператива, чтобы он осуществлял свою деятельность, а также чтобы члены кооператива могли получать прирост своих паевых взносов по результатам работы кооператива. Паевые взносы при этом могут быть как обязательными, т.е. вносимыми членами кооператива в обязательном порядке, так и добровольными.

За счет чего формируется кредитный кооператив? Есть несколько источников его имущества:

Паевые и иные взносы членов кредитного кооператива (пайщиков). Это основной источник средств кооператива;
доходы от деятельности кредитного кооператива;
привлеченные средства;
иные не запрещенные законом источники.

В чем опасность кредитных кооперативов?

Риск размещения денежных средств в таких финансовых учреждениях достаточно велик.

Поэтому специалисты рекомендуют, прежде чем обратиться в кредитный кооператив, необходимо удостовериться в легальности его деятельности. Далее, существует опасность ведения достаточно рискованной кредитной политики в случае, когда кооператив с небольшим совокупным капиталом не может вложить его в крупные и доходные проекты и размещает средства у менее надежных клиентов, которые даже не являются партнерами кооператива. И, конечно же, высок риск мошенничества. Поскольку открыть кооператив куда легче и дешевле, чем банк, то особо продвинутые мошенники этим и пользуются, создавая финансовые пирамиды.

Как сообщает Российская газета, 2017 год может стать рекордным по количеству лопнувших кооперативов и числу пострадавших. И схема во всех случаях одна и та же - обещание доходности выше средней, скупка сельхозпредприятий, рост числа пайщиков, открытие филиалов в других регионах, убытки, прекращение выплат, судебные тяжбы.

"Гражданам надо проявлять осмотрительность и воздерживаться от вступления в кооператив, а также от заключения договора по передаче личных сбережений, если сведений об организации нет в реестре ЦБ. О случаях, когда кооператив не входит в СРО, но привлекает средства пайщиков и принимает новых членов, рекомендуем информировать Банк России", - отмечают в пресс-службе ЦБ.

Как отличить потребительский кооператив от финансовой пирамиды:

1. Любой кредитный кооператив - это некоммерческая организация, то есть ее целью не может быть получение прибыли. КПК – это касса взаимопомощи.

3. Гарантированная доходность вложений и их страховка также должна настораживать.

Кооператив - не банк, понятие "вклад" он использовать не может. При этом имущественные интересы кооператива действительно могут быть застрахованы в страховой компании. В этом случае стоит проверить копию страхового договора и какие конкретно случаи в нем считаются страховыми.

4. Привлекать деньги пайщиков и принимать новых может только КПК, входящий в реестр Банка России и состоящий в саморегулируемой организации. Реестр и кооперативов, и СРО доступен на сайте Банка России. Также в октябре Банк России сформулировал требования к СРО, которые должны будут разработать базовый стандарт защиты прав и интересов получателей услуг кооперативов, входящих в саморегулируемые организации.

5. Нет возможности заранее внимательно изучить договор займа;

Если вы решили вступить в кооператив, то помните: известны случаи, когда даже десятилетиями работающие кооперативы вдруг в один день исчезали - вместе со всеми собранными деньгами. Возможно, решить проблему могло бы ужесточение законодательства, а также предоставление пайщикам гарантий государства.Но пока об этом речи не идёт, поэтому помните, что действовать придётся на свой страх и риск.

Формы потребительской кооперации существуют в России очень давно. К ним можно отнести общины крестьян, бытовые артели, общества взаимопомощи и т. д. На сегодняшний день потребительская кооперация (потребкооперация) остается одной из лидирующих кооперативных систем, которая имеет законодательно закрепленные принципы функционирования и систему взаимоотношений с государственной властью.

Закон №3085-I «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах)» принят в 1992 г. После этого в закон несколько раз вносились поправки. Последняя редакция – от 02 июля 2013 года на основе Федерального закона №185-Ф3. Рассмотрим в данной статье основные изменения, внесенные в Закон №3085-I.

Основные сферы, которые регулируются законом № 3085-I:

• определение правовой, социальной и экономической сфер для деятельности потребкоопераций;
• отношения и взаимосвязи с государственными органами;
• определение прав пайщиков и их интересов;
• установление обязанностей пайщиков;
• рассмотрение вопросов по налогообложению, трудовым отношениям, доходам и зарплатным выплатам для работников общества;
• имущественные права потребительских обществ (потребобществ).

Целевое предназначение кооперации потребителей состоит в том, чтобы осуществлять деятельность, разрешенную законодательно, в целях обеспечения интересов пайщиков.

(например: торговля, производство, заготовки, посредничество и т. д.)

На государственном уровне кооперации нужны для содействия развитию социальной и бытовой инфраструктуры, участия в благотворительных акциях.

Существенные правки в закон 1992 года были внесены законом №37-Ф3 от 23.04.2012 года. Перечислим ниже блоки, в которых были сделаны поправки.

Блоки следующие:

• правила созыва общего собрания;
• введение института наблюдателей (выборы и полномочия);
• механизм отчуждения недвижимых объектов собственности;
• ведение документооборота;
• правила приостановления членства в союзе.

Общее собрание

Ст. 15 устанавливает, что главный орган потребобщества – это общее собрание. Пункт 5 ст.16 с внесенными поправками гласит, что созыв этого собрания регулируется не только Законом № 3085-I, но и уставом самого общества.

В 16 статье закрепляются основные правила созыва общего собрания:

• Совет потребобщества обязан письменно сообщить всем своим членам, а также союзам (в которых он состоит) данные о том, когда и где будет проведено собрание.
• Уведомления должны быть получены членами за 1 неделю до собрания.
• Повестка и материалы по вопросам из нее отправляются с уведомлением.

Согласно ст. 18 представители союзов участвуют в принятии решений. Решение считается принятым, если большинство голосовавших его поддерживают.

К исключениям относятся: имущественные вопросы по недвижимым объектам, исключение из членства в обществе, выход из членства в союзе. Для этих конкретных случаев требуется – минимум ¾ голосов от присутствующих для вынесения решений. Реорганизация потребобщества может решаться только единогласно.

П. 5 ст. 18 разрешает пайщикам представлять интересы 1-го другого члена общества при наличии нотариальной доверенности.

Важно! Потребобщества далеколежащих населенных пунктов, в которых большое число членов, могут организовывать собрания кооперативных участков.

Созыв и принятие решений на участках происходит по аналогии с общим собранием.

В промежутках между общими собраниями все возникающие вопросы решает совет потребобщества. До внесения изменений членами совета могли быть только лица, которые ранее трудились в потребкооперации и имели соответственный опыт.

Согласно внесенным изменениям, теперь членам совета не обязательно иметь опыт, а достаточно быть членом общества или его представителем. Единственное ограничение – это только то, что у пайщика не должно быть правонарушений.

Закон №37-Ф3 устанавливает, что состав членов совета более не имеет строгих ограничений и может включать как сотрудников общества, так и не сотрудников. Ранее большинство членов совета не должны были быть работниками общества.

Введение института наблюдателей

Первая статья в новой редакции дополняется институтом наблюдателя. Им принято считать лицо, которое осуществляет защиту прав и интересов членов общества. Данный институт вводится с целью минимизации злоупотреблений в области потребкооперации и назначается советом союза.

Пункт 2 ст. 38.1 определяет конкретные случаи, когда назначают наблюдателя:

• члены общества имеют жалобы и претензии к работе органов управления потребит. кооперации;
• окончание финансового года с убытками в размере 20% от общей суммы активов;
• потребобщество не предоставляет отчетную документацию союзу;
• в течение 2-х финансовых лет общество имеет убытки, которые составляют 10% от суммарных активов.

Важно! Ст. 38.1 в п.1 обязывает нижестоящие по иерархии потребсоюзы и общества предоставлять вышестоящим документацию (бухгалтерского и финансового характера), согласно предписаниям этих союзов.

После назначения наблюдателя в потребобщество или союз, они уведомляются об этом в течение 3 дней. Кандидатура наблюдателя, а также отчеты по его проверкам могут быть оспорены в суде согласно ст. 38.1 п.12.

Назначение наблюдателя осуществляется не более чем на 3 календарных месяца за один финансовый год. Повторное назначение возможно только если в новых жалобах членов будет поднят вопрос, который ранее не рассматривался.

Ст. 38.1 закрепляет полный список прав и обязанностей наблюдателя. По результатам проведенной проверки, наблюдатель не выносит каких-либо решений, а лишь предоставляет отчет и рекомендации для дальнейших действий общему собранию пайщиков.

На срок проведения наблюдательской проверки, органы управления потребобществ лишаются права проводить юридические (приобретение, продажа имущества и т.д.) и финансовые сделки (займы, поручительства, кредиты и т. д.). подобные операции проводятся с письменного согласия наблюдателя.

Отчуждение недвижимого имущества

Согласно закону № 37-Ф3 на общем собрании может выноситься вопрос по передаче прав на недвижимость любой стоимости (ранее были ограничения по сумме). Для утверждения решения необходимо ¾ голосов пайщиков.

Прекращение членства в союзе

Поправки коснулись также и прекращения членства в союзе.

Ст. 32.1 определяет случаи прекращения членства:

• общество исключается из союза и соответственно теряет членство;
• потребобщество ликвидировано или прекратило деятельность по результатам реорганизации;
• общество принимает добровольное решение о выходе из союза.

Дополнение списка обязательной документации

Новая редакция дополнена обязательным перечнем документации, которые должно вести потребительское общество. В предыдущей редакции необходимые типовые документы и их ведение определяло само общество в своем уставе.

В перечень обязательных документов теперь входят:

• квитанции, чеки, расписки или другие документы подтверждающие оплату, возврат или получение паевых взносов;
• протоколы решений всех собраний и заседаний потребит. общества;
• документация о приеме и исключении членов;
• реестр, с данными о членах общества.

Дополнительно общество должно вести документацию, которая предусмотрена законодательством России с учетом сферы деятельности.